SO（新株予約権）の情報はプランとして登録・管理をします。
以下のステップに沿って登録を進めてください。
■ 目次
はじめに｜編集できる条件
プランの内容を編集できるのは、プランのステータスが「下書き」の場合のみです。 「確定」となっている場合は、ステータスを「下書き」に戻してから編集してください。
参考：確定したプランを下書き状態に戻す
プラン登録の全体の流れ
1. プラン作成
2. 基本情報の登録
3. 行使条件（ベスティング／業績株価を含む）の登録
4. 付与対象者(SO) の登録
5.〔任意〕事務局メモの登録
6. プラン確定
1. プランを作成する
SOの情報を登録するために、まずプランを作成します。
1-1. プランの一覧画面に移動する
ナビゲーションメニューの［プラン］をクリックし、プランの一覧画面に移動します。
1-2. ［追加］を選択する
プランをクリックすると右側に［追加］のダイアログが表示されます。［追加］を選択すると、プランの作成が開始されます。
1-3. SO名称・契約締結機能の利用有無を入力・選択する
項目 | 説明 |
プラン名 | 新株予約権の名称を入力します。プラン名は権利者にも表示されます。（例：第X回新株予約権） |
プラン名（英語） | 権利者マイページの利用言語が英語の場合に、プラン名（英語表記）を表示します。 |
プランラベル | メモ書きとして自由に活用できます。権利者側には表示されません。 |
契約締結機能の利用有無 | ［利用する］を選ぶと、契約締結機能上で契約書が締結済みとなった後にSO情報の表示や想定キャピタルゲインの反映が行われます。過去に書面や別システムで契約締結を行っている場合は［利用しない］を選択してください。設定は後から変更可能です。 |
1-4. ［追加］を押す
各項目の入力・選択が完了したら、［追加］をクリックします。
1-5. 下書きのプランが作成されたことを確認する
入力したプラン名でプラン詳細画面に移動したことを確認します。
プラン確定後でも、プラン名・プランラベルは編集できます（［操作▼］＞［プラン名を編集］）。 ※ ただし、該当プランで契約締結を行った後はプラン名の変更ができません。
2. 基本情報を登録する
対象のプラン詳細画面 ＞ ［基本情報］タブから登録します。
2-1. 決議情報の入力
［発行決議を行った決定期間］［発行決議日］［付与日・割当日］［契約締結日］を入力し、［更新］をクリックします。
2-2. 付与情報の入力
［付与対象者数］［SO総個数］［SO1個あたりの株式数］［SOの種類］［行使価格］を入力し、［更新］をクリックします。［SOの種類］によって表示される入力項目が変わります。
税制適格SO：［年間権利行使限度額］が表示されます
有償SO：［払込金額］が表示されます
2-3. その他情報の入力
［譲渡制限］［相続による取扱い］［株式の交付方法］［新株予約権証券の発行］［行使時の1株未満の端数処理］を入力し、［更新］をクリックします。
3. 行使条件を登録する
対象のプラン詳細画面 ＞ ［行使条件］タブから登録します。
3-1. 行使期間・ベスティング条件の入力
［行使条件］タブで［編集］をクリックし、契約書の内容に沿って［行使期間］・［ベスティング条件］を登録して［更新］をクリックします。
［行使期間］：割当契約書に記載されている行使期間を入力します。
［ベスティング条件］：次の「3-2」を参照してください。
3-2. ベスティング条件の入力
SOの発行要項および割当契約書に記載されている内容をもとに入力します。
設定項目 | 内容 |
条件の有無 | ベスティング条件の有無にあわせて選択します。 |
ベスティングのパターン | 現在は［ベスト後、行使期間終了日まで］のみに対応しています。ほかのパターンは今後の機能開発で対応予定です。 |
割合の計算方式 | 発行要項・割当契約書の計算方法にあわせて［％指定］または［分数指定］を選択します。 |
1個未満の端数処理 | 行使可能SOの個数に1個未満の端数が出た際の処理方法を選択します（詳しくは「ベスト時のSO1個未満の端数処理」を参照）。 |
開始日・終了日の指定方式 | 記載が絶対日か相対日かにあわせて選択します。 |
初回ベストまでの期間指定 | 初回ベストまでの期間が定められている場合は［あり］、なければ［なし］を選択します。 |
スケジュール | 契約書の内容をもとに入力します。 |
相対日指定：開始日・終了日が相対日で記載されている場合に選択します（例：SOを付与した日から1年を経過した日から）。相対日指定を選んだ場合、ベスティング起算日として「指定ベスティング起算日」を選択でき、付与対象者ごとに個別の起算日を指定できるようになります。
絶対日指定：開始日・終了日が絶対日で記載されている場合に選択します（例：2024年3月31日から）。
スケジュールの入力：初回ベストまでの期間がある場合は1行目に初回ベストまでの期間を入力し、それ以降の行にベスティング条件を入力します。期間がない場合は1行目からベスティング条件を入力します。
3-3. 主な行使条件の入力
［行使条件］タブ内の［主な行使条件］欄で、画面右の［編集］をクリックします。 ［在籍条件］［上場（IPO）条件］［業績・株価条件］を入力し、［更新］をクリックします。
［在籍条件］［上場（IPO）条件］：発行要項に記載の内容をもとに入力します。上場（IPO）条件は、上場に限らずM&Aなどのイグジットで行使が認められる場合も［あり］を選択してください。
［業績・株価条件］：次の「3-4」を参照してください。
3-4. 業績・株価条件の入力
業績・株価条件とは、売上の達成や株価の水準など、SOを行使するうえで定められた条件を指します。発行要項および割当契約書の内容をもとに登録します。
条件の有無を選択：発行要項・割当契約書をもとに、業績株価条件のあり／なしを選択します。
詳細を入力：条件がある場合は［詳細］を入力します。［判定タイミングの内容］には、条件の対象となる期間・水準や、条件を満たすことで行使可能となる割合など、発行要項で定められた内容を記載します。
1つの条件を満たしても100％行使可能とならない場合は、［判定タイミングを追加］から複数の条件を設定できます。
1つの条件で達成水準によって行使可能割合が変化する場合でも、達成水準を判断するタイミングが同一であれば、1つの［判定タイミングの内容］として入力してください（実際に行使可能となる割合を入力するのは判定のタイミングであるためです）。
3-5. その他条件（任意）
［その他条件］の入力は任意です。［その他条件を編集］または右上の［編集］から設定できます。 フリーテキストでメモ書きのように記載できます（例：M&Aに関する条項、ロックアップに関する条項、ノックアウト条項 など）。記載内容は、契約書の文言をそのままコピー＆ペーストすることを推奨しています。上限は最大1,000文字までです。
4. 付与対象者（SO）を追加する
付与対象者として追加できるのは「役員・従業員」に登録されている方のみです。未登録の場合は先に「役員・従業員を追加・登録する」を行ってください。
4-1. SOの入力を始める
プラン一覧で対象プランの［プラン名］をクリックしてプラン詳細画面に移動します。［付与対象者］タブをクリックし、画面右部の［追加］をクリックして付与対象者の追加画面に移動します。
4-2. サンプルファイルをダウンロードする
［サンプルファイルをダウンロード］をクリックし、サンプル（CSVファイル）をダウンロードします。
4-3. CSVファイルを編集する
サンプルの項目を参照して、管理番号・氏名・SO個数・指定ベスティング起算日・メモを入力します。 指定ベスティング起算日は、ベスティング条件で「指定ベスティング起算日」を選択した場合に入力が必要です。
⚠️ 注意点
必ずA列に管理番号を入力してください。管理番号をキーにして情報を紐づけています。
基本情報で指定したSO総個数と、CSVで登録された付与個数の合計が一致しない場合、SOの確定時にエラーとなります。
Excel等で外部シートからデータを参照する場合は、書式なし貼り付けで文字列・数値に変換してください。また、1ファイルにつき1シートで作成してください。
4-4. CSVファイルを選択して［追加］をクリックする
［ファイルを選択］から編集したCSVファイルを選択し、［追加］をクリックします。
付与対象者を追加した後に特定の対象者だけ削除・変更したい場合は、CSVを修正して再度取り込みます。CSVの取り込みごとに付与対象者情報は上書きされ、先に取り込んだ情報は削除されるため、必要な付与対象者をすべて入力したCSVで取り込んでください。
5. 事務局メモを記載・登録する（任意）
プランに関連する資料リンクやメモを、事務局管理用に登録できます。対象のプラン詳細画面 ＞ ［事務局メモ］タブから登録します。
5-1. 関連リンクを追加する
［関連リンク］欄の右にある［追加］ボタンをクリックし、［リンク名］を入力・［URL］を添付して［追加］をクリックします。
5-2. メモを入力する
［関連資料］タブ内のメモ欄の右にある［編集］をクリックし、内容を入力して［保存］をクリックします。
関連リンク・メモに登録した内容は事務局ページにのみ表示され、権利者マイページには表示されません。
関連リンク：株主総会の議事録や資料など、後で経緯を確認するための情報の登録がおすすめです。
メモ：引き継ぎ事項や備考など、後で経緯を確認するための情報の登録がおすすめです。
6. プランを確定する
下書きで作成したプランを確定します。
6-1. プランを選択する
［プラン］をクリックし、一覧画面で確定したいプランの［プラン名］をクリックします。
6-2. 入力内容を確認する
［基本情報］［行使条件］［付与対象者］［関連資料］の各タブから、登録内容に誤りがないかを確認します。
6-3. プランを確定する
確認が完了したら画面右部の［確定］をクリックし、ダイアログの内容を確認して［確定］をクリックします。 ※ ベスティング開始日が行使期間終了日より後に設定されたSOがある場合、ダイアログ内に通知バーが表示されます。通知バーには該当SOの管理番号とプラン名の一覧が表示され、SO一覧タブへのリンクから詳細を確認できます。
6-4. ステータスを確認する
プラン詳細画面で、ステータスが「確定」となっていることを確認します。
以上が、プランの作成から確定までの一連の流れです。
不明点がある場合は、画面右下のチャットサポートへお問い合わせください。