「SOレポート」機能とは
Nstockの「SOレポート」機能は、指定した対象日時点のSOの状況を、権利者 × 回号-プランごとに1行のCSVとして出力できる帳票です。対象日時点で有効SO数だけでなく、行使可能SO数や行使済SO数、失効済SO数などを出力できます。
新株予約権原簿が「法定帳簿としての原簿」であるのに対し、SOレポートは「いま誰が・どの回号-プランのSOを・何個保有していて、そのうち何個が行使できるのか」を集計した管理・分析用のデータです。Excelやスプレッドシートで開いて、並べ替え・絞り込み・ピボット集計などに利用できます。
「SOレポート」機能でできること
対象日を指定して、その日時点のSO個数（付与・有効・行使可能・行使済・失効など）を一括で出力できます
権利者（役員・従業員）単位、プラン単位、SO種別単位での集計・分析ができます
CSV形式のため、Excel・スプレッドシート・他システムへの取り込みに利用できます
作成したファイルは帳票一覧に履歴として残り、ダウンロード期限内であれば再ダウンロードできます
対象日（基準日）の考え方
SOレポートは、指定した対象日時点のSO個数を集計します。
指定した対象日当日までに発生した変動（行使・退職消滅・放棄・取得・失効など）が反映され、対象日より後に発生した変動は反映されません。
また、対象日の初期値は当日です。過去日を指定すると、その時点の残高を確認できます。未来日を設定することはできません。
対象日を指定しても過去の値にならない項目
対象日時点の値に遡って出力されるのは、以下の項目だけです。
個数情報（付与SO数、有効SO数、行使可能SO数など）
株式1株あたりの行使価格、SO1個あたりの株式数（対象日までに効力が発生した株式分割を反映）
それ以外の項目（氏名、退職日、プラン名、行使期間など）は、登録されている最新の値が出力されます。
⚠️ 行使条件に「在籍条件」があるSOの注意点
在籍条件があるSOは、「在籍状況」と「退職日」から在籍条件を満たすか判定します。
在籍条件の判定は 【帳票】行使可能SO数とは を参照してください。
在籍なしと判定された場合、
権利確定済みのSOは、「権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数」として集計されます。
権利確定前のSOは、在籍状況にかかわらず「有効SO数のうち、未ベストSO数」に集計されます。
「在籍なし」で退職日が未入力の方について、退職前の対象日で正しい個数を出力したい場合は、退職日を入力してからSOレポートを作成し直してください。
出力される項目
1行が権利者 × 回号-プランのSOに対応し、以下の列が出力されます。行は「管理番号」→「プランの割当日」→「回号」の順に並びます。管理番号は権利者一覧や新株予約権原簿と同じ並び順（数字部分を数値として比較する並び方）、回号は［回号］タブの回号一覧と同じ表示順です。
項目一覧
列 | 項目名 | 内容 | 個数情報 |
1 | SO ID | NstockでのSOの識別番号 |
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2 | 外部サービス取り込みSO ID | 外部サービスから取り込んだSOのID（ない場合は空欄） |
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3 | 管理番号 | 権利者の管理番号 |
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4 | 社員番号 | 未登録の場合は空欄 |
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5 | 氏名 | 権利者の氏名 |
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6 | 回号名 | 対象回号名 |
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7 | プラン名 | 対象プラン名 |
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8 | プランラベル | 未登録の場合は空欄 |
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9 | SO種別 | 税制適格SO／税制非適格SO／有償SO |
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10 | ベスティング条件起算日 | ベスティング条件のうち最も早い起算日（ない場合は空欄） |
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11 | 付与日・割当日 | 対象回号-プランの付与日・割当日 |
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12 | 株式1株あたりの行使価格 | 対象日時点の値（株式分割を反映） |
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13 | SO1個あたりの株式数 | 対象日時点の値（株式分割を反映） |
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14 | 行使期間の開始日 | 対象回号-プランの行使期間の開始日 |
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15 | 行使期間の終了日 | 対象回号-プランの行使期間の終了日 |
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16 | 付与SO数 | 付与されたSOの総数 | ◯ |
17 | 有効SO数 | 付与SO数のうち、行使済・取得・消滅・失効していない、対象日時点で残っているSO数 | ◯ |
18 | 行使可能SO数 （権利確定数のうち、行使条件を満たしているSO数） | 権利確定済の有効SO数のうち行使条件を満たしているSO数 | ◯ |
19 | 権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数 | 権利確定済の有効SO数のうち、行使条件を満たしていないSO数 例）
| ◯ |
20 | 有効SO数のうち、未ベストSO数 | まだ権利確定していないSO数 | ◯ |
21 | 行使済SO数 | 行使が完了したSO数 | ◯ |
22 | 取得SO数・消滅SO数・失効SO数の合計 | 列23〜25の合計 | ◯ |
23 | 取得SO数 | 放棄・退職・その他の事由で減少したSOのうち、発行会社が取得したSO数（消却したかどうかは問いません） | ◯ |
24 | 消滅SO数 | 放棄・退職・その他の事由で減少したSOのうち、発行会社の取得に該当しないSO数 | ◯ |
25 | 失効SO数 | 行使期限切れ（ベスティング期限切れ・行使期間の満了など）により失効したSO数 | ◯ |
26 | 退職日 | 未登録の場合は空欄（最新の値） |
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27 | 関係 | 会社との関係性。未登録の場合は空欄（最新の値） |
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28 | 備考 | プランのSOタブから追加できる、SOに紐づくメモ |
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29 | 行使申請中SO数 | 行使申請中のSO数、手続きが進行中 | ◯（参考） |
30 | 放棄同意依頼中SO数 | 放棄同意依頼中のSO数、手続きが進行中 | ◯（参考） |
個数情報の内訳
個数情報（列16〜25）は、以下の関係になっています。1つのSOは、いずれか1つの区分（列）に計上されます。
付与SO数
├─ 有効SO数
│ ├─ 行使可能SO数（権利確定数のうち、行使条件を満たしているSO数）
│ ├─ 権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数
│ └─ 有効SO数のうち、未ベストSO数
├─ 行使済SO数
└─ 取得SO数・消滅SO数・失効SO数の合計
├─ 取得SO数
├─ 消滅SO数
└─ 失効SO数
そのため、以下の関係式が成り立ちます。数値の確認（検算）にご利用ください。
# | 関係式 |
① | 付与SO数 ＝ 有効SO数 ＋ 行使済SO数 ＋ 取得SO数・消滅SO数・失効SO数の合計 |
② | 有効SO数 ＝ 行使可能SO数（権利確定数のうち、行使条件を満たしているSO数） ＋ 権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数 ＋ 有効SO数のうち、未ベストSO数 |
③ | 取得SO数・消滅SO数・失効SO数の合計 ＝ 取得SO数 ＋ 消滅SO数 ＋ 失効SO数 |
「権利確定数」について
列18・19の「権利確定数」は、権利確定済みで、行使済・取得・消滅・失効していない（残っている）SOを指します。
「行使可能SO数 ＋ 権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数」（＝ 有効SO数 − 有効SO数のうち、未ベストSO数）で確認できます。
行使可能SO数の計算方法の詳細は「【帳票】行使可能SO数とは」をご確認ください。
行使申請中・放棄同意依頼中のSO
SOレポートは、対象日時点で登記上存在するSOの個数を示すため、手続きが進行中（行使申請中・放棄同意依頼中）のSOは、手続きが始まる前と同じ区分（列）に計上されます。
行使申請中SO数：「行使済SO数」には含まれず、「有効SO数」に残ります。対象日時点で行使条件を満たしていれば「行使可能SO数」に計上されます。
放棄同意依頼中SO数：「取得SO数」「消滅SO数」には含まれず、「有効SO数」に残ります。
よって、列29「行使申請中SO数」・列30「放棄同意依頼中SO数」は、「有効SO数」に含まれている個数です。
なお、権利者マイページの行使可能SO数は、行使申請中のSOなどを差し引いた当日時点の値です（詳しくは「【帳票】行使可能SO数とは」を参照）。そのため、SOレポートの値と一致しないことがあります。
出力形式とダウンロード期限
出力されるファイル形式とファイル名は以下です。
ファイル形式：CSV（UTF-8・BOM付き。Excelでそのまま開けます）
ファイル名：
Nstock_SOレポート_{対象日}_{作成日時}.csv
SOレポートは、［帳票］タブ右上の［作成］ボタンをクリックし、「レポート」グループの［SOレポート］を選択すると作成画面に移動します。対象日を指定して作成をリクエストしてください。
作成をリクエストした後に画面を閉じても処理は継続し、準備が完了するとメールでお知らせが届きます。ダウンロード期限は、準備完了から3日間です。期限を過ぎるとステータスが「期限切れ」となりダウンロードできなくなるため、再度作成をしてください。
⚠️ 注意点
作成に失敗した場合は、帳票のステータスが「失敗」または「停滞」になります。再度作成しても解消しない場合は、チャットサポートへお問い合わせください。
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