SOレポートとは

SOレポートは、指定した対象日時点の新株予約権（SO）の状況を、SO（付与単位）ごとに1行のCSVとして出力できる帳票です。

新株予約権原簿が「法定帳簿としての原簿」であるのに対し、SOレポートは「いま誰が・どのプランのSOを・何個保有していて、そのうち何個が行使できるのか」を集計した管理・分析用のデータです。Excelやスプレッドシートで開いて、並べ替え・絞り込み・ピボット集計などに利用できます。

SOレポートでできること

SOレポートは、指定した対象日時点の状態に戻してSO個数を集計します。

指定した対象日当日までに発生した変動（行使・退職消滅・放棄・取得・失効など）が反映され、対象日より後に発生した変動は反映されません。また、対象日の初期値は当日です。過去日を指定すると、その時点の残高を確認できます。未来日を設定することはできません。

過去日を指定した時点での出力時は、在籍条件ありのSOの場合、「行使可能SO数」と「権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数」とが正確な値で出力されない場合があります。これは、現時点の在籍有無のみを利用して計算しているためです。
- 例）上記の条件のSOで、以下の状態の場合
  - その権利者の方が現時点では退職済み
  - 指定された過去日時点では在籍中
過去日時点でも退職済みと判定され「行使可能SO数」が本来の数より少なく「権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数」が本来の数より多く表示される場合があります。

1行が1つのSO（付与単位）に対応し、シート内に以下の列が出力されます。

区分	列
識別情報	SO ID／外部サービス取り込みSO ID
権利者情報	管理番号／社員番号／氏名／退職日／関係
プラン情報	回号名／プラン名／プランラベル／SO種別（税制適格SO・税制非適格SO・有償SO）
条件情報	ベスティング条件起算日／付与日・割当日／株式1株あたりの行使価格／SO1個あたりの株式数／行使期間の開始日／行使期間の終了日
個数情報 *補足あり	付与SO数／有効SO数／行使可能SO数（権利確定数のうち、行使条件を満たしているSO数）／権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数／有効SO数のうち、未ベストSO数／行使済SO数／取得SO数・消滅SO数・失効SO数の合計／取得SO数／消滅SO数／失効SO数
その他	備考

付与SO数は以下の2つのグループに分かれます。

有効SO数は、以下の3つの項目が該当します。行使可能SO数, 権利確定数のうち、行使条件を満たしていないSO数, 有効SO数のうち、未ベストSO数の合計となっています。

無効数は、以下の2つの項目が該当します。取得SO数・消滅SO数・失効SO数の合計となっています。

合計になっている数(有効SO数、取得SO数・消滅SO数・失効SO数の合計)以外は、一つの枠に入ると他の数字としてはカウントされません。あるSOが1つの枠に入ったら別の枠には重複カウントされない、ということになります。

プランのSOタブから追加できる、SOに紐づくメモを備考として表示します。

出力されるファイル形式とファイル名は以下です。

SOレポートは、［帳票］タブ右上の［作成］ボタンをクリックし、「レポート」グループの［SOレポート］を選択すると作成画面に移動します。対象日を指定して作成をリクエストしてください。

作成をリクエストした後に画面を閉じても処理は継続し、準備が完了するとメールでお知らせが届きます。ダウンロード期限は、準備完了から3日間です。期限を過ぎるとステータスが「期限切れ」となりダウンロードできなくなるため、再度作成をしてください。

SOレポートは、対象日時点で有効なSOだけでなく、行使済・失効済などのSOも含めた付与単位の一覧として出力されます。
以下の列は、依頼中の状態を含めた数値である点にご注意ください。
- 取得SO数・消滅SO数：放棄同意の依頼中（未締結）の個数も含まれます
- 行使済SO数：行使申請依頼中の個数も含まれます
作成に失敗した場合は、帳票のステータスが「失敗」または「停滞」になります。再度作成しても解消しない場合は、チャットサポートへお問い合わせください。